Overzicht van baten en lasten naar kostensoort
Kostensoort | Begroting | Bijstellingen | Bijgestelde | Realisatie | % Realisatie | |
|---|---|---|---|---|---|---|
Personeelslasten | 20.562 | 1.019 | 21.581 | 13.880 | 64% | |
Kapitaallasten | 4.351 | -283 | 4.068 | 2.712 | 67% | |
Materiële lasten | 18.820 | 668 | 19.488 | 11.883 | 61% | |
Subsidies | 77 | - | 77 | 80 | 104% | |
Totaal Lasten | 43.810 | 1.404 | 45.214 | 28.554 | 63% | |
Baten | 5.541 | - | 5.541 | 2.133 | 38% | |
Totaal Baten | 5.541 | 0 | 5.541 | 2.133 | 38% | |
Saldo beleidsdoel | -38.269 | -1.404 | -39.673 | -26.422 | 67% | |
Toelichting stand van zaken
Voor wat betreft de personele lasten melden wij een overschrijding voor meerjarendoel 10.2.3 Versterken en versnellen digitalisering bedrijfsprocessen samen met meerjarendoel 10.1.6 De provincie is digitaal goed toegerust en flexibel een overschrijding van € 1.35 miljoen. De overschrijding is ontstaan door inhuur met specifieke kennis, inhuur ter vervanging bij ziekte en inhuur voor reguliere werkzaamheden omdat deze door krapte op de arbeidsmarkt niet ingevuld kon worden. Daarnaast moeten we constateren dat in het verleden bij vervangingsinvesteringen geen rekening is gehouden met aanbestedings- en implementatie kosten waarvoor vaak specifieke kennis benodigd is. Tevens heeft het team Informatievoorziening en Automatisering (I&A) een aantal boventallige medewerkers. Voor deze laatste groep volgt in het laatste kwartaal van 2023 een plan van aanpak om deze in de komende jaren in de formatie te laten landen.
Tot en met eind augustus laat dit materiële budget een onderbesteding zien. Echter onze prognose laat zien dat er in het vierde kwartaal de betreffende lasten alsnog gerealiseerd gaan worden. Daarnaast wordt een deel van het materiële lastenbudget ingezet ter dekking van de overschrijding op personele lasten. Daarnaast wordt de geleverde inzet voor inhuur (via facturen) veelal één tot twee maanden later pas in onze realisatie verantwoord, afhankelijk van de snelheid waarmee de facturen naar ons worden verstuurd en de juistheid daarvan. Voor wat betreft het materiële budget van meerjarendoel 10.2.3 Versterken en versnellen digitalisering bedrijfsprocessen laat samen met meerjarendoel 10.1.6 De provincie is digitaal goed toegerust en flexibel
een overschrijding zien voor een bedrag van € 0,8 miljoen. Dit heeft voornamelijk te maken met inhuur op de incidentele projecten.
Bij meerjarendoel 10.2.4 Goede huisvesting en verduurzamen eigen vastgoed melden wij een onderbesteding. Dit wordt veroorzaakt door verschuivingen binnen het onderhoudsprogramma. Daarom wordt deze onderbesteding bij de jaarrekening toegevoegd aan de reserve groot onderhoud.
In de begrote baten houden we rekening met huuropbrengsten. Als gevolg van capaciteitstekort is een achterstand ontstaan in het innen van de huren. Door de inzet van inhuur wordt dit probleem ondervangen en de achterstanden ingelopen. In het vierde kwartaal worden de huurnota’s van kwartaal 3 en 4 verzonden en verwerkt in de realisatie.
Overzicht bijstellingen
Soort bijstelling | Bijstellingen totaal | |||||
Lasten | Baten | Saldo | ||||
Beleidsmatige bijstellingen | -93 | 93 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Administratieve wijzigingen PS | 1.062 | -1.062 | ||||
Administratieve wijzigingen GS | 435 | -435 | ||||
Totaal 10.2 Organisatie daadkrachtig, wendbaar | 1.404 | -1.404 | ||||
Toelichting bijstellingen
Overzicht van de bijstellingen | Bijstellingen totaal | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | Baten | Saldo | ||||
Beleidsmatige bijstellingen | ||||||
Budgetaanpassing voor extra FTE in Kadernota 2023 | -3 | 3 | ||||
In de kadernota 2023 is een extra fte toegekend, die moest worden gefinancierd uit eigen middelen. Aanvankelijk was deze fte tijdelijk gedekt uit de stelpost van programma 7. Middels deze begrotingswijziging wordt dit nu formeel geregeld vanuit het budget voor het archeologisch depot. Oorspronkelijk was deze fte gedekt voor een volledige fte in plaats van 0,8 fte. Met deze begrotingswijziging wordt dit gecorrigeerd door een vermindering van 0,2 fte. | ||||||
Vervallen budget samen voor Utrecht | -90 | 90 | ||||
Van het subsidiebudget van € 87.0000 is € 50.000 teruggestort in de algemene middelen. | ||||||
Totaal Beleidsmatige bijstellingen | -93 | 93 | ||||
Administratieve wijzigingen PS | ||||||
Eenmalige uitkering loon- en prijsontwikkeling CAO 2022/2023 | 211 | -211 | ||||
In 2023 is, aanvullend op de CAO-afspraken 2022/2023, eenmalig een bedrag van € 750 bruto uitgekeerd aan de medewerkers van de provincie voor loon- en prijsontwikkeling in verband met inflatiecompensatie. Het totaalbedrag van € 1,015 mln. is opgenomen in de stelpost salarissen. Via deze administratieve wijziging wordt dit bedrag vanuit de stelpost overgeboekt naar de programma's. | ||||||
Actualisatie urenverdeling | 808 | -808 | ||||
Op basis van een geactualiseerde planning is de urenverdeling aangepast. Het betreft hier een saldo neutrale begrotingswijziging. | ||||||
Correctie Utrecht Academy | 375 | -375 | ||||
In het CMT is besloten om het budget van de Utrecht academy, beleidsdoel 9.4 In verbinding met de partners, stakeholders en inwoners (via bijvoorbeeld participatie) is het strategisch vermogen van de organisatie groot, over te hevelen naar beleidsdoel 10.2 De provinciale organisatie is daadkrachtig, wendbaar en duurzaam. Dit betreft €225.000 exploitatiebudget en €150.000 voor de organisatieontwikkeling. | ||||||
Loon- en prijscompensatie contracten | 3 | -3 | ||||
Vanwege ontractuele afspraken moeten er een aantal contracten worden geïndexeerd met loon- en prijscompensatie. De indexatie wordt gedekt uit de stelpost contracten. | ||||||
Storting reserve Persoonlijk ontwikkelingsbudget | -335 | 335 | ||||
In beleidsdoel 10.1 is het Persoonlijk ontwikkelingsbudget (POB) opgenomen. In 2023 is het budget vastgesteld op € 823.000. Op dit budget verwachten we een onderbesteding van € 335.000 omdat er minder gebruik is gemaakt van opleidingen. Daarom stellen wij voor om dit bedrag incidenteel toe te voegen aan de reserve POB. | ||||||
Totaal Administratieve wijzigingen PS | 1.062 | -1.062 | ||||
Administratieve wijzigingen GS | ||||||
overheveling materieel budget | 100 | -100 | ||||
De onderbesteding van € 100.000 op materieel budget bij beleidsdoel 10.4 wordt ingezet ter dekking van de extra inhuur bij de VIC functie. | ||||||
Vereenvoudiging budgetten team ICT | 335 | -335 | ||||
Binnen het team ICT heeft een herziening plaatsgevonden van de budgetten. Hierdoor heeft een saldo neutrale verschuiving plaatsgevonden tussen beleidsdoelen 10.1 De basisorganisatie voor financiën en bedrijfsvoering is sterk en goed toegerust en 10.2. De provinciale organisatie is daadkrachtig, wendbaar en duurzaam. | ||||||
Totaal Administratieve wijzigingen GS | 435 | -435 | ||||
Totaal bijstellingen 10.2 Organisatie daadkrachtig, wendbaar | 1.404 | -1.404 | ||||