2.1 Saldo van baten en lasten (begrotingssaldo) 2023
Het saldo van baten en lasten van deze Slotwijziging bedraagt € 3,075 mln. nadelig. Opgeteld bij het saldo van de bijgestelde begroting van de Zomernota 2023 (€ 3,016 mln. nadelig), komt het geprognosticeerde begrotingssaldo in 2023 uit op € 6,091 mln. nadelig.
Het saldo van deze Slotwijziging ad € 3,075 mln. nadelig wordt verklaard door bijstellingen met een financieel voordelig effect van € 9,515 mln. en bijstellingen met een financieel nadelig effect van - € 12,590 mln.
In onderstaande tabellen hebben we dit inzichtelijk gemaakt en gecategoriseerd naar de verschillende type begrotingsbijstellingen.
Bijstellingen met een voordelig effect | Programma | Bedrag |
|---|---|---|
Beleidsmatige bijstellingen | ||
Vrijval saldo post onvoorzien | Algemene middelen | 971 |
Gedeeltelijke vrijval stelpost rentelasten | Algemene middelen | 550 |
Vrijval middelen Recreatie & Toerisme | 8. Economie | 350 |
Bijstelling kasritmes mobiliteitsprojecten 2014-2019 | 5. Bereikbaarheid I - Algemeen | 260 |
Correctie doorbelasting uren sociale agenda | 9. Bestuur | 250 |
Verschuiving beleidsdoel 8.1.3 | 8. Economie | 250 |
Balans afwikkelverschillen OV | 6. Bereikbaarheid II - Openbaar Vervoer | 226 |
Wijziging kasritme van de voucherregeling | 3. Bodem, water, milieu | 160 |
Doorschuiven middelen project Huis Doorn naar 2024 | 7. Cultuur en erfgoed | 150 |
Bijstelling Vitale wijken | 1. Ruimtelijke ontwikkeling | 150 |
Bijstelling leefbaarheid kleine kernen | 2. Landelijk gebied | 131 |
Verbetering van organisatiegraad op bedrijventerreinen | 8. Economie | 130 |
Doorschuiven budget voedselbanken naar 2024 | 9. Bestuur | 100 |
Lagere lasten meerjarendoel 3.2 Overig waterbeleid | 3. Bodem, water, milieu | 100 |
Vervallen budget samen voor Utrecht | 10. Overzicht overhead | 90 |
Doorschuiven budget slavernijverleden naar 2024 | 9. Bestuur | 85 |
Ontvangen baten bij UVP Goederenvervoer | 5. Bereikbaarheid I - Algemeen | 75 |
In 2023 worden naar verwachting minder Milieu Effectrapportages uitgevoerd | 3. Bodem, water, milieu | 70 |
vervallen budget bestuurlijke zaken | 9. Bestuur | 50 |
Verschuiving deel van de middelen voor Project Oud-Leusden naar 2024 | 7. Cultuur en erfgoed | 35 |
Matching Gemeente Utrecht voor Opleidingstraject Festivals | 7. Cultuur en erfgoed | 25 |
Totaal Beleidsmatige bijstellingen | 4.208 | |
Autonome ontwikkelingen | ||
Septembercirculaire provinciefonds 2023 | Algemene middelen | 4.825 |
Provinciaal Meerjarenprogramma Infrasructuur Energie en Klimaat (P-MIEK) | 4. Energietransitie | 475 |
Septembercirculaire provinciefonds 2023 | Algemene middelen | 7 |
Totaal Autonome ontwikkelingen | 5.307 | |
Totaal bijstellingen met een voordelig effect | 9.515 |
Meerjarige bijstelling met effect op saldo van baten en lasten
In deze slotwijziging worden er voorstellen gedaan om budget over te hevelen van 2023 naar 2024. In de slotwijziging worden voorstellen gedaan om budget over te hevelen van 2023 naar 2024. Dit zijn voorstellen waarbij er budgetten uit het lopende jaar worden overgeheveld naar het volgende jaar omdat bepaalde (vertraagde) activiteiten alsnog moeten worden uitgevoerd en daar in de begroting van 2024 geen, of onvoldoende, budget voor is. Hierbij geldt dat er in 2023 incidentele middelen zijn gereserveerd voor de uitvoering van deze activiteiten. Door incidentele omstandigheden is de uitvoering daarvan vertraagd.
Voor acht van deze voorstellen geldt dat de overheveling niet via een reserve loopt, maar via het begrotingssaldo. Dit houdt in dat er in 2023 budget wordt afgeraamd ten gunste van het begrotingssaldo en vervolgens in 2024 weer wordt bijgeraamd ten laste van het begrotingssaldo. Deze voorstellen hebben daarmee een voordelig effect in 2023 en een nadelig effect in 2024. In totaal gaat het om een bedrag van € 0,935 miljoen.
Daarnaast zijn er bijstellingen vanuit de Septembercirculaire die in 2024 en latere jaren een voordelig financieel effect hebben.
Tot slot zijn er nog een aantal andere structurele mutaties die in totaal een nadelig effect hebben van € 0,548 mln. Een nadere toelichting van de structurele effecten is opgenomen in paragraaf 2.5 'Financiële bijstellingen Slotwijziging met een meerjarig effect'.
Bijstellingen met een nadelig effect | Programma | Bedrag |
|---|---|---|
Beleidsmatige bijstellingen | ||
Wijziging beheer en onderhoud wegen | 5. Bereikbaarheid I - Algemeen | -7.260 |
Bijstelling lasten en baten budget | 2. Landelijk gebied | -2.104 |
Correctie tlv Algemene middelen | 2. Landelijk gebied | -742 |
Bijstelling lasten en baten budget | 2. Landelijk gebied | -548 |
Ophoging budget ivm bijdrage BDU | 9. Bestuur | -216 |
Bijdrage LNV | 2. Landelijk gebied | -206 |
Totaal Beleidsmatige bijstellingen | -11.076 | |
Administratieve wijzigingen PS | ||
3%-vertragingsfactor overhead | 10. Overzicht overhead | -1.514 |
Totaal Administratieve wijzigingen PS | -1.514 | |
Totaal bijstellingen met een nadelig effect | -12.590 | |
Totaal bijstellingen | -3.075 |