Overzicht van baten en lasten naar kostensoort
Kostensoort | Begroting | Bijstellingen | Bijgestelde | Realisatie | % Realisatie | |
|---|---|---|---|---|---|---|
Personeelslasten | 9.355 | 421 | 9.776 | 6.088 | 62% | |
Kapitaallasten | 1.790 | -706 | 1.084 | 723 | 67% | |
Materiële lasten | 7.171 | 1.885 | 9.056 | 7.081 | 78% | |
Subsidies | 381 | - | 381 | 397 | 104% | |
Totaal Lasten | 18.697 | 1.600 | 20.296 | 14.289 | 70% | |
Baten | - | - | - | 43 | - | |
Totaal Baten | 0 | 0 | 43 | 0 | ||
Saldo beleidsdoel | -18.697 | -1.600 | -20.296 | -14.246 | 70% | |
Toelichting stand van zaken
Voor wat betreft de personele lasten melden wij een overschrijding van € 1.35 miljoen voor 10.1 De basisorganisatie voor financiën en bedrijfsvoering is sterk en goed toegerust en 10.2 De provinciale organisatie is daadkrachtig, wendbaar en duurzaam. De overschrijding is ontstaan door inhuur met specifieke kennis, inhuur ter vervanging bij ziekte en inhuur voor reguliere werkzaamheden omdat deze door krapte op de arbeidsmarkt niet ingevuld kon worden. Tevens heeft het team Informatievoorziening en Automatisering (I&A) een aantal boventallige medewerkers. Voor deze laatste groep volgt in het laatste kwartaal van 2023 een plan van aanpak om deze in de komende jaren in de formatie te laten landen.
De onderbesteding van de materiële lasten wordt veroorzaakt doordat de termijnbedragen van enkele projecten pas in het vierde kwartaal worden gefactureerd. Dit betreft bijvoorbeeld het financieel systeem en het zaaksysteem juridische zaken. Daarnaast wordt een deel van het materiële lastenbudget ingezet voor externe inhuur ter ondersteuning van deze projecten. Op basis van de projectplanning is onze verwachting dat de betreffende lasten dan alsnog gerealiseerd gaan worden. Voor wat betreft het materiële budget van meerjarendoel 10.1.6 De provincie is digitaal goed toegerust en flexibel en meerjarendoel 10.2.3 Versterken en versnellen digitalisering bedrijfsprocessen
verwachten wij e en overschrijding zien voor een bedrag van € 0,8 miljoen. Dit heeft voornamelijk te maken met de incidentele projecten.
Bij de baten is een foutieve mutatie opgevoerd, dit vraagt om een correctie in de financiële administratie welke in het vierde kwartaal wordt deze doorgevoerd.
Overzicht bijstellingen
Soort bijstelling | Bijstellingen totaal | |||||
Lasten | Baten | Saldo | ||||
Administratieve wijzigingen PS | 1.935 | -1.935 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Administratieve wijzigingen GS | -335 | 335 | ||||
Totaal 10.1 Financiën en bedrijfsv. is sterk | 1.600 | -1.600 | ||||
Toelichting bijstellingen
Overzicht van de bijstellingen | Bijstellingen totaal | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | Baten | Saldo | ||||
Administratieve wijzigingen PS | ||||||
3%-vertragingsfactor overhead | 1.514 | -1.514 | ||||
In het overzicht Overhead is sinds de Begroting 2021 een structurele besparingsopgave van jaarlijks € 1,51 miljoen opgenomen. Destijds hebben wij aangegeven dat aan deze besparingsopgave invulling gegeven wordt via herprioritering, kosten die lager uitvallen dan ingeschat, projecten die later tot uitvoering komen (en lange doorlopen) en een efficiëntere bedrijfsvoering. Op basis van de laatste inzichten verwachten wij voor het jaar 2023 geen volledige invulling te kunnen geven aan deze besparingsopgave. Daarom stellen wij voor om van deze besparingsopgave van € 1,51 miljoen incidenteel uit de begroting te halen en ten laste te brengen van het begrotingssaldo. Deze structurele besparing wordt nu al een aantal jaar niet ingevuld. Dit omdat de totale omvang voor bedrijfsvoering is teruggelopen en de ambities en regelgeving toenemen. Wij zullen u na verwachting bij de Kadernota 2025 en de Zomernota 2024 een voorstel doen. | ||||||
Eenmalige uitkering loon- en prijsontwikkeling CAO 2022/2023 | 93 | -93 | ||||
In 2023 is, aanvullend op de CAO-afspraken 2022/2023, eenmalig een bedrag van € 750 bruto uitgekeerd aan de medewerkers van de provincie voor loon- en prijsontwikkeling in verband met inflatiecompensatie. Het totaalbedrag van € 1,015 mln. is opgenomen in de stelpost salarissen. Via deze administratieve wijziging wordt dit bedrag vanuit de stelpost overgeboekt naar de programma's. | ||||||
Actualisatie urenverdeling | 328 | -328 | ||||
Op basis van een geactualiseerde planning is de urenverdeling aangepast. Het betreft hier een saldo neutrale begrotingswijziging. | ||||||
Totaal Administratieve wijzigingen PS | 1.935 | -1.935 | ||||
Administratieve wijzigingen GS | ||||||
Vereenvoudiging budgetten team ICT | -335 | 335 | ||||
Binnen het team ICT heeft een herziening plaatsgevonden van de budgetten. Hierdoor heeft een saldo neutrale verschuiving plaatsgevonden tussen beleidsdoelen 10.1 De basisorganisatie voor financiën en bedrijfsvoering is sterk en goed toegerust en 10.2. De provinciale organisatie is daadkrachtig, wendbaar en duurzaam. | ||||||
Totaal Administratieve wijzigingen GS | -335 | 335 | ||||
Totaal bijstellingen 10.1 Financiën en bedrijfsv. is sterk | 1.600 | -1.600 | ||||