2.5 Financiële bijstellingen Slotwijziging met een meerjarig effect

2.5 Financiële bijstellingen Slotwijziging met een meerjarig effect

In deze Slotwijziging zijn diverse meerjarige bijstellingen opgenomen. Ofwel, we muteren niet alleen de begroting 2023 maar ook die van het jaar (of jaren) daarna. De meeste van die mutaties zijn over de jaren heen (cumulatief) saldo neutraal en beïnvloeden dus niet het begrotingssaldo. Een voorbeeld ter illustratie:

• De hogere indexatie van meerjarige exploitatiesubsidies wordt meerjarig verwerkt. Dat leidt tot een structurele ophoging van de subsidielasten in de diverse programma's, terwijl gelijktijdig voor hetzelfde bedrag de stelpost loon/prijscompensatie (onderdeel: subsidies) wordt verlaagd.

Sommige meerjarige bijstellingen hebben wel een effect op het meerjarige begrotingssaldo. Die bijstellingen zijn hieronder apart inzichtelijk gemaakt:

• In programma 2. Landelijk gebied wordt in het jaar 2023 de last opgevoerd die volgt uit de structurele ontvangsten vanuit de waterschappen. De baten zijn reeds verwerkt in de begroting 2023, maar destijds is het lastenbudget niet met eenzelfde bedrag verhoogd. Dit gebeurt nu alsnog.
• In programma 2. Landelijk gebied wordt een structurele taakstelling op het budget van de Natuurcompensatiebank (NCB) teruggedraaid. Het budget van de NCB is opgebouwd uit ontvangsten van derden ter dekking van inrichting, afwaardering en beheer van grond. Door de taakstelling worden de gerealiseerde ontvangsten afgeroomd waardoor er onvoldoende dekking is voor het realiseren van de compensatie.
• In programma 3. Bodem, water en milieu is de nieuwe voucherregeling, bestemd voor de ‘subsidieregeling versterking sport -en beweegaanbod in de openbare ruimte’, vertraagd waardoor realisatie in 2023 niet meer lukt en het budget doorschuift naar 2024. Hier is geen bestemmingsreserve voor ingesteld, dus verloopt dit via het begrotingssaldo.
• In programma 7. Cultuur en erfgoed is als gevolg van onvoorziene omstandigheden vertraging ontstaan in het aanvraagtraject voor de subsidie ten behoeve van Huis Doorn. Daarom wordt een deel van dit budget doorgeschoven naar 2024. Hier is geen bestemmingsreserve voor ingesteld, dus verloopt dit via het begrotingssaldo.
• In programma 7. Cultuur en erfgoed wordt een bedrag voor het Project Oud-Leusden doorgeschoven naar 2024. De verschuiving vindt plaats omdat Rijkswaterstaat (RWS), die aan het project meewerkt, de kosten voor activiteiten in 2023 betaalt, terwijl de provincie verantwoordelijk is voor de financiering van activiteiten in 2024. Hier is geen bestemmingsreserve voor ingesteld, dus verloopt dit via het begrotingssaldo.
• In programma 8. Economie wordt een bedrag voor het bedrijfsopvolgingsprogramma doorgeschoven naar 2024. Dit najaar heeft de Provincie een voucherregeling gepubliceerd, die tot eind 2024 loopt terwijl de middelen alleen voor dit jaar gereserveerd waren. Vanwege een lagere toestroom dan verwacht en het aangepaste kasritme ten opzichte van de begroting, is een verschuiving naar 2024 nodig. Hier is geen bestemmingsreserve voor ingesteld, dus verloopt dit via het begrotingssaldo.
• In programma 8. Economie wordt een bedrag voor het stimuleren van organisatiegraad op bedrijventerreinen doorgeschoven naar 2024. De besteding van het budget heeft pas vanaf half 2023 plaats kunnen vinden, mede als gevolg van de benodigde tijd om de uitwerking van het plan vorm te geven en de verkennende gesprekken die daarover met gemeenten gevoerd moesten worden. Hier is geen bestemmingsreserve voor ingesteld, dus verloopt dit via het begrotingssaldo.
• In programma 9. Bestuur wordt een bedrag ten behoeve van het Herdenkingsjaar Slavernijverleden doorgeschoven naar 2024. Op 8 februari 2023 is het Statenvoorstel Slavernijverleden aangenomen. Hierbij is budget beschikbaar gesteld om uitvoering te geven aan diverse activiteiten in het Herdenkingsjaar Slavernijverleden (1 juli 2023 t/m 30 juni 2024) incl. een evaluatie. In 2023 zijn al verscheidene activiteiten georganiseerd. Het resterende budget zal in 2024 worden ingezet om in het vervolg van het Herdenkingsjaar aandacht te besteden aan dit verleden en de doorwerking ervan naar het heden.
• In programma 9. Bestuur wordt budget ten behoeve van voedselbanken doorgeschoven naar 2024. Via motie 89 bij de kadernota 2023-20236– ‘Utrecht steunt voedselbanken’ en Amendement 37 op de begroting 2023– ‘Steun voor Voedselbanken Provincie Utrecht’ is geld beschikbaar gesteld voor meer gezonde voeding in de voedselpakketten. In 2023 heeft de provincie een uitvraag gedaan naar de hulpvragen van voedselbanken. Vervolgens is samen met het Innovatieprogramma Gezonde Leefomgeving en Starthub een challenge voorbereid en uitgezet. Deze challenge vraagt organisaties om creatieve oplossingen die zorgen voor een structurele verbetering van de instroom van vers en gezond voedsel bij Utrechtse voedselbanken. Het doorgeschoven budget zal in 2024 worden ingezet om aan de slag te gaan met de inzendingen die bijdragen aan het oplossen van de knelpunten t.b.v. meer gezonde en lokale voeding.
• Bij de Algemene middelen worden de meerjarige effecten vanuit de Septembercirculaire provinciefonds 2023 verwerkt die ten gunste komen van het begrotingssaldo.

Bovenstaande tabel geeft een totaaloverzicht van alle financiële effecten vanuit bijstellingen in deze Slotwijziging met een meerjarig financieel effect. De onderstaande regel "Saldo effect" geeft aan wat het effect is van deze bijstellingen op het begrotingssaldo in de jaren 2024 tot en met 2027.